Monografias | Evolución del Sistema Bancario y Financiero Cubano a partir de 1995

Hacia lo años 90 Cuba se ve obligada a enfrentar un reto sin precedentes: lograr de manera gradual su inserción en el ámbito económico mundial contemporáneo sin renunciar a las conquistas sociales alcanzadas durante la etapa revolucionaria. Este reto se traduce en la introducción escalonada y mesurada de modificaciones en la organización institucional, las concepciones y los métodos de dirección económicos existentes, surge de esta manera el conocimiento profundo y analítico de ese mundo económico del que durante muchos anos dependió en grado mínimo, pero del que ahora necesita ser parte activa y que ha cambiado de manera sustancial con relación a la etapa de referencia anterior.

En 1994, el sistema financiero cubano estaba integrado por el Banco Nacional de Cuba, aún en su carácter de banco central y banco comercial, el Banco Popular de Ahorro, El Banco Financiero Internacional,S.A, el Banco Internacional de Comercio,S.A, y oficinas de representación de dos bancos extranjeros: el ING Bank N.V y el Netherlans Caribean Bank N.V.
Fue en ese propio año que se logra detener el decrecimiento abrupto del PIB, que descendió en 35 pts(1993/89), luego de los conocidos acontecimientos políticos y económicos ocurridos en los expaíses socialistas del Este de Europa y la extinta Unión Soviética entre los últimos años de la década del 80 y 1991, con los cuales Cuba mantenía entre el 80% y el 85% de su intercambio comercial.
El modesto pero sostenido crecimiento de la economía cubana desde entonces, y hasta hoy, se hizo posible por una férrea voluntad del país por resistir y por la adopción de una serie de transformaciones en la economía, enmarcadas en una estrategia político-económica que permitiera a corto, mediano y largo plazo enfrentar el dramático impacto que provocaron los antes mencionados acontecimientos, así como el recrudecimiento, paralelamente, del bloqueo económico de EE.UU al que estaba sometido el país en la práctica desde 1959-, y avanzar en el desarrollo, manteniendo la independencia nacional y las conquistas sociales alcanzadas por el pueblo cubano.
A inicios de 1995 se hacía más evidente que las numerosas e importantes transformaciones organizativas y normativas efectuadas y por producirse posteriormente en la economía, demandaban una ampliación y diversificación del sistema bancario y financiero de Cuba capaz de enfrentar, a demás, el establecimiento de una relación diferente con la comunidad internacional en materia comercial y financiera. Consecuentemente, se diseñó e implementó, gradualmente, un sistema encaminado a garantizar el funcionamiento de la economía cubana en las nuevas circunstancias y en el marco de la estrategia antes mencionada.
Para lo anterior se definieron tres objetivos básicos generales:

1. Elevar la capacidad tecnológica y operativa de las agencias bancarias nacionales, mediante la introducción acelerada y a gran escala de los más modernos medios de procesamiento automatizado de la información, las comunicaciones y la recalificación del personal para obtener los mayores resultados de estos medios.
2. Dotar al sistema de entidades bancarias y financieras con la versatilidad de formas organizativas e institucionales requeridas para responder a las necesidades de crédito y servicios bancarios del país y apoyar el desarrollo de los vínculos de nuestras empresas e instituciones con los mercados financieros y bancos externos.
3. Dejar establecido un sistema bancario de dos niveles supervisado por una sólida institución, su banco central, que fuera a demás, capaz de ocuparse de la emisión monetaria más conveniente a los intereses del país y conducir el proceso de normalización de nuestras relaciones financieras internacionales.

Como objetivo a más largo plazo, trabajar con vistas a la eliminación de la doble circulación monetaria cuando se logren consolidar los principales equilibrios macroeconómicos y enfrentar el complejo tema del tipo de cambio oficial del peso cubano, de manera que exprese el valor real de nuestra moneda, que hoy es de un peso cubano a un dólar estadounidense a los efectos contables de transacciones oficiales en el territorio nacional, lo cual no refleja la realidad de las transacciones internacionales del país.
Desde los primeros meses del año 1995 se desarrolló un intenso trabajo para abordar el cumplimiento de los objetivos generales trazados. Es difícil situar un orden en la ejecución de los mismos pues, en la práctica, los esfuerzos se realizaron simultáneamente.

En lo referido a la modernización del sistema bancario, durante 1995 y 1996 el esfuerzo principal se concentró en la automatización de las 500 sucursales y demás oficinas bancarias, instalando en la totalidad de ellas redes locales con computadoras personales en prácticamente todos los puestos de trabajo. Para esto fue necesario introducir unas 11 000 computadoras, desarrollar todo el software bancario correspondiente y adiestrar a más de 15 000 trabajadores.
Durante 1997 y 1998 el centro de atención estuvo en la interconexión de las sucursales a la Red Pública de Datos. Actualmente, más de 200 oficinas bancarias cuentan con enlaces permanentes a dicha red y, con el avance de las inversiones de la empresa cubana de telecomunicaciones, deberán quedar conectadas las sucursales a finales del 2000.
La interconexión con la Red Pública de transmisión de datos se utiliza en estos momentos en la realización de operaciones intersucursales, y se trabaja en el desarrollo de aplicaciones para conectar directamente a los clientes y poder ofertar una formación a distancia para los trabajadores del sector financiero.
Al mismo tiempo se han remozado una buena parte de las oficinas bancarias a lo largo del país, mejorándose sustancialmente las condiciones de trabajo en las mismas, así como el servicio a sus clientes.
Por otra parte, a finales de 1998,con la incorporación de 4 nuevos bancos, los siete bancos cubanos que realizan transacciones internacionales quedaron conectados a SWIFT.
En lo que respecta a los medios de pago y las transacciones totalmente automatizadas, desde 1997 se comenzó con la introducción de tarjetas con bandas magnéticas y la creación de una red de cajeros automáticos. A mediados de 1999 debió quedar probada la infraestructura correspondiente, así como una red de 70 cajeros automáticos, realizándose estudios para la introducción de tarjetas inteligentes.

En el período comprendido desde septiembre de 1997 hasta diciembre de 1998, el CNSB del Banco Central de Cuba desarrolló un intenso programa impartiendo 243 cursos de superación profesional con 3 893 participantes, de ellos 1072 en la modalidad de postgrado.
Más del 80% de los cursos estuvieron dirigidos a la formación de especialistas en banca central, asimismo con el auspicio y financiamiento del Programa de Naciones Unidas para el Desarrollo (PNUD), la Universidad de La Habana, el Centro de Estudios Monetarios Latinoamericanos, la Comisión Económica para La América latina y el Caribe y bancos centrales de la región, se impartió un diplomado en Banca Central en dos ocasiones.

El Banco Central de Cuba.
Al trabajo desarrollado en la introducción masiva de tecnología de procesamiento de datos y en la superación profesional de directivos, especialistas y técnicos de las instituciones financieras así como de empresarios de otras ramas, se sumó la ampliación de las atribuciones de los bancos existentes y se crearon nuevos bancos y entidades financieras no bancarias, al amparo de los Decretos Leyes Nos 172. Dando paso a la creación del Banco Central de Cuba, y el 173, sobre los bancos e instituciones financieras no bancarias, en cuyos proyectos se venía trabajando desde años anteriores.
El BANCO CENTRAL de CUBA se constituyó como autoridad rectora, reguladora y supervisora de las instituciones financieras y de las de representación que radican en el país, incluyendo a aquellas que se establezcan extraterritorialmente en las zonas francas y los parques industriales. Sus objetivos fundamentales consisten en emitir la moneda y velar por su estabilidad, proponer e implantar la política monetaria del país y actuar como órgano rector del sistema bancario y financiero, así como ejercer la supervisión de las entidades integrantes del mismo.
De igual manera, está facultado para dirigir a nombre y en representación del Estado y del BNC, toda negociación, renegociación y conversión de la deuda externa que estos tienen contraída, respectivamente, con gobiernos y bancos acreedores.
Se fijaron otros importantes objetivos:

• Estructurar un sistema de pagos ágil, seguro y eficiente.
• Lograr que el ahorro interno fluya fundamentalmente hacia las ramas de la economía en las que se obtengan los mayores rendimientos.
• Conforme a los requerimientos de política monetaria, mantener la política de créditos restrictiva sobre bases de análisis de riesgo y de tasas adecuadas de retorno, como parte integral de las medidas de saneamiento de las finanzas internas, e inducir a una mayor eficiencia de la economía empresarial.
• Respaldar las gestiones de las empresas y entidades financieras cubanas para la obtención de créditos externos, y,
• Mantener informadas a las instituciones oficiales y bancarias internacionales sobre la evolución de la economía del país.

De acuerdo con las funciones establecidas por la Ley y por otros objetivos que se trazaron, el BCC intensificó sus trabajos de organización y preparación y después de transcurridos 2 años de su constitución, ya pueden reseñarse resultados.
La supervisión bancaria que debe ejercer el BCC es de gran importancia para la preservación de la salud del sistema financiero y, para ello, además, sus regulaciones y normas no permiten que institución cubana alguna sea objeto o sujeto de relaciones especulativas. Para desarrollar su labor fue necesario que la supervisión bancaria trabajara primeramente en la elaboración de las normas y directivas que rigen la disciplina bancaria y financiera del país.
Hasta el momento se han emitido diferentes resoluciones y acuerdos dirigidos al establecimiento de regulaciones que obedecen a los 25 principios básicos para una Supervisión Bancaria Efectiva, entre las cuales se encuentran:

1. Reglamento de Supervisión Bancaria.
2. Reglamento para establecer el capital mínimo para comenzar a operar.
3. Constitución de reservas legales para contingencias o posibles pérdidas futuras.
4. Normas para la concesión de préstamos a las empresas naturales o jurídicas vinculadas a la propiedad o gestión de las instituciones financieras.
5. Normas sobre concentración de riesgos.
6. Reglamento para la clasificación de activos crediticios y política de provisiones.
7. Reglamento para la adecuación de capital.

Además de inspecciones "in situ" y análisis mensual de los estados financieros, presentados por todas las instituciones financieras bancarias y no bancarias que se encuentran establecidas en el territorio nacional, y como complemento al control de las indisciplinas financieras, surge La Central de Información de Riesgo, que tiene como principal objetivo la publicación mensual de un folleto señalando aquellas entidades que incurran en préstamos vencidos, indisciplinas en la emisión de cheques y sospechas de actividades de movimiento de capitales ilícitos, información que se remite al gobierno y a todas las instituciones del sistema financiero cubano.
La supervisión bancaria tiene también la responsabilidad de la aprobación de la licencia específica para operar como institución financiera en nuestro territorio.
En 1998 se creó el Comité de Política Monetaria con los siguientes objetivos:

1. Asesorar al ministro presidente del BCC y al consejo de dirección sobre cuestiones de política monetaria que requieran decisiones expeditas.
2. Analizar, recomendar y tomar acuerdos dentro del límite de su competencia, sobre temas específicos relativos a la política monetaria y su vinculación con los demás componentes de la política económica del país, entre ellos,: la programación monetaria y financiera, la regulación de la emisión y la liquidez, el régimen cambiario, la política de crédito y las tasas de interés pasivas y activas de los créditos domésticos en moneda nacional y extranjera.
3. Elaborar dictámenes y presentar al consejo de Dirección del BCC propuestas de regulación del sistema de reservas internacionales y bancarias(encajes) y otras vinculadas al sistema monetario y financiero del país.

Se autorizó la gama de servicios que ofrecen las instituciones bancarias entre los que sobresalen el uso de los certificados de depósito a largo plazo fijo en moneda libremente convertible, cuyas tasas de interés toman como referencia las del mercado internacional.
También se creó el Comité de Crédito del BCC que tiene entre sus funciones principales, la aplicación de los lineamientos de política de crédito del país, así como recibir, analizar y tramitar las propuestas presentadas por los bancos comerciales, entre otras.
Las transformaciones experimentadas por la economía cubana en los últimos años, a las que no escapó el sector externo, objetivo central de La Balanza de Pago, exigieron las debidas adecuaciones y puesta en práctica de los mecanismos indispensables para contar con la cobertura informativa a fin de lograr la consolidación de las operaciones internacionales.
Los informes sobre la Balanza de Pagos se emiten trimestralmente, ganando paulatinamente en el grado de cobertura y confiabilidad de sus cifras.
De otra parte, se viene trabajando en la implantación gradual de un sistema de pagos ágil, seguro y eficiente, acorde con las tecnologías y tendencias internacionales en la materia y las coyunturales características del desarrollo de la economía nacional.
En lo concerniente a la deuda externa en moneda libremente convertible, bajo la dirección del BCC, se continúan los trabajos en la búsqueda de soluciones razonables y realistas con el propósito de normalizar las relaciones financieras internacionales del país.

Otras Instituciones del Sistema Financiero cubano.
Banco Nacional de Cuba: Liberado de las funciones de banca central y de rector del sistema bancario, continuará existiendo con el carácter de banca comercial, autorizado a realizar funciones inherentes a la banca universal, teniendo a demás las funciones de registro, control, servicio y atención de la deuda externa que el Estado y el propio banco han contraído con acreedores extranjeros con la garantía del Estado, como hasta el presente.
Banco de Crédito y Comercio(BANDEC): Autorizado a realizar operaciones de banca comercial o de múltiples servicios, constituyéndose el sector empresarial su principal centro de atención y tiene como misión proporcionar a sus clientes la máxima seguridad y rentabilidad en la gestión de sus recursos financieros, mediante un eficiente servicio personalizado y contribuir, con una adecuada política de colaboración de pasivos, a la satisfacción de las necesidades económicas y de desarrollo del país.
Banco Popular de Ahorro(BPA): asumió funciones de banca universal, extendiendo sus servicios al sector empresarial, ampliando así el número de sucursales que prestan servicios a ese sector. Continua siendo el sector líder de los clientes naturales en moneda nacional y en moneda libremente convertible.
Banco Financiero Internacional, S.A(BFI): Desde su constitución ha operado como banco comercial, dirigido en lo fundamental a prestar servicios a las entidades jurídicas cubanas y extranjeras, asociaciones económicas, empresas mixtas y a personas naturales cubanas. Presta servicios de créditos a las empresas y mantiene relaciones de correspondencia con una amplia red de bancos en el extranjero.
Banco Internacional de Comercio, S.A: Brinda una amplia gama de servicios bancarios a entidades cubanas, extranjeras y mixtas. Realiza operaciones en moneda libremente convertible, fundamentalmente relacionadas con el comercio exterior, financiamientos y operaciones de compraventa de moneda.
Banco Metropolitano, S.A: tiene como objetivo fundamental prestar servicios especiales de banca privada y colateralmente operaciones lucrativas relacionadas con el negocio de banca en moneda libremente convertible y moneda nacional, así como, operaciones comerciales a través del Banco Internacional de Comercio, S.A. Sus principales clientes lo forman el Cuerpo Diplomático acreditado en Cuba y firmas extranjeras residentes o temporales, en el país y particulares cubanos.
Banco de Inversiones, S.A: orienta sus actividades a la prestación de servicios financieros especializados en materia de inversión, canalizando hacia ella el ahorro externo. Extiende sus servicios hacia el asesoramiento y preparación técnica de las empresas cubanas, promueve sus proyectos de inversión mediante la asesoría financiera corporativa y comercial, la cobertura de riesgos cambiarios y otras a fines con sus atribuciones.
Financiera Nacional, S.A: realiza actividades financieras de carácter no bancario, fundamentalmente dirigidas a financiar la exportación e importación de productos, equipos y servicios utilizando, según el caso, modalidades tales como arrendamiento financiero, factoraje, descuento de efectos comerciales, entre otros, Asimismo brinda servicios de ingeniería financiera, consultoría en materia financiera y contable, estadística e informática.
Casas de Cambio, S.A: facultada para ejecutar operaciones de cambio de pesos por moneda libremente convertible, canje de cheques bancarios, operaciones con tarjetas de crédito y servicios relacionados con su actividad en moneda extranjera, así como a fijar el tipo de cambio aplicable en las operaciones que realice, actuando de esta forma sobre bases estrictamente comerciales y de mercado.
Compañía Fiduciaria, S.A: tiene entre sus actividades aceptar y desempeñar encargos de confianza de toda clase, tales como de agente fiscal, albacea testamentario, administrador judicial y otros, además actividades fiduciarias reconocidas en la práctica internacional.
RAFIN, S.A: ejerce actividades financieras de carácter no bancario, como, intermediación financiera entre empresas y organismos cubanos y extranjeros, administrar fondos monetarios en moneda libremente convertible, financiar operaciones de importación y exportación, brindar servicios de ingeniería financiera, de consultoría en materia económica y financiera, realizar operaciones extraterritoriales en zonas francas y parques industriales y otras a fines con las atribuciones que le fueron otorgadas.
FINALSE, S.A: como institución financiera no bancaria, está autorizada a financiar operaciones de importación y exportación, brindar servicios de ingeniería financiera, de consultoría en materia económica y financiera, servicios contables y otros. Asimismo, prestar servicios de factoraje, financiar inversiones, realizar operaciones de leasing y otras a fines.
FIMEL S.A: como institución financiera no bancaria, financia operaciones de importación y exportación, brinda servicios de ingeniería financiera, de gestoría de negocios y de consultoría en materia económica y financiera. Asimismo, financia inversiones, realiza operaciones de leasing y otras a fines.
PANAFIN S.A: autorizada a realizar operaciones de importación de combustibles, alimentos y productos químicos, estructurar operaciones de prefinanciamiento de exportaciones, y prestar servicios de factoraje.
FINAGRI S.A: como institución financiera no bancaria, puede financiar operaciones de importación y exportación así como operaciones corrientes de empresas cubanas o mixtas, participar en operaciones de refinanciamiento de deuda entre entidades, brindar servicios de ingeniería financiera y de consultoría en materia político-económica.
Corporación Financiera Habana S.A: desarrolla actividades financieras de carácter no bancario entre las cuales se encuentran: otorgar, gestionar, promover y participar en la concesión de créditos y préstamos a entidades que operan en territorio nacional, realizar operaciones de prefinanciación y financiación de actividades productivas y de comercio exterior, brindar servicios de ingeniería financiera y otros servicios.
Bancos extranjeros con licencia de representación en Cuba:

• Havana International Bank Ltd.
• ING Barings.
• Netherlands Caribbean Bank N.V.
• National Bank of Canada.
• Banco Bilbao Vizcaya.
• Banco Sabadell.
• Société Générale.
• Argentarais, Caja Postal y Banco Hipotecario S.A.
• Fransabank Sal.
• Banco Nacional de Comercio Exterior SNC.
• Caja de Ahorros y Monte de Piedad de Madrid.

Así como las oficinas:

• Caribbean Finance Investments Ltd.
• Commonwealth Development Corporation.
• Fincomex Limited.

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