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Monografias | Financiamiento de pequeñas y medianas empresasFinanciamiento de pequeñas y medianas empresasResumen: Financiamiento genuino. Financiamiento/s indirecto/s. El segmento empresario argentino estructurado por Microempresas & Pymes es uno de los pilares principales de la economía argentina, tanto por el número de establecimientos, distribución geográfica cuanto por su capacidad de generar empleos. El mayor dinamismo de las Microempresas y de las Pymes requieren y merecen un tratamiento jurídico concreto, diferenciado, por parte de los tres poderes del Estado. Esto mismo ha previsto nuestro vecino y socio mayor del MERCOSUR, el Brasil, al instituir en su propia Constitución Federativa (Arts. 170 y 179) previsiones especificas de discriminación positiva para estas expresiones emprendedoras.(V) El segmento empresario argentino estructurado por
Microempresas & Pymes es uno de los pilares principales de la economía
argentina, tanto por el número de establecimientos, distribución geográfica
cuanto por su capacidad de generar empleos. El mayor dinamismo de las Microempresas y de las Pymes
requieren y merecen un tratamiento jurídico concreto, diferenciado, por parte
de los tres poderes del Estado. Esto mismo ha previsto nuestro vecino y socio mayor del
MERCOSUR, el Brasil, al instituir en su propia Constitución Federativa (Arts.
170 y 179) previsiones especificas de discriminación positiva para estas
expresiones emprendedoras. Es que las MicroPymes reclaman especial atención por su
especial desempeño, tarea que habrá de desarrollarse en un largo e intenso
plazo, para que este segmento sea de derecho y de hecho incentivado y liberado
de actuales obstáculos que perjudican su mejor desenvolvimiento. Dentro de los aspectos importantes para la viabilidad y
sustentabilidad de las microempresas y pymes, destacamos los relacionadas con la
excesiva cantidad de exigencias impuestas por el mercado de crédito que derivan
no pocas veces, en una suerte de asfixia económica-financiera con la
consecuente reducción de actividades de innumerables empresas de este tipo. Entonces, resulta impostergable el financiamiento de pequeñas
y medianas empresas lo que equivale decir que es necesario un crecimiento económico
que favorezca la plena utilización de los recursos locales y regionales, que
sea capaz de lograr la promoción de las micro, pequeñas y medianas empresas,
su acceso a programas de asistencia crediticia, tecnológica y a servicios de
desarrollo empresarial, incluyendo a todos los sectores y regiones a través de
una distribución del ingreso más equitativa, y la reactivación de
microempresas, pymes y cooperativas El financiamiento MicroPymes se inscribe hoy en una crisis
generalizada de confianza, estampida del crédito tradicional y esto hace a una
de las condiciones macroeconómicas, a uno de los ejes fundamentales como es el
sistema financiero que queremos, que podemos y debemos de garantizar,
sostenidamente. Ello se relaciona también, estrechamente, en cuanto que, o
conservamos una banca financiera-especulativa o definitivamente nos decidimos
por una banca con fuerte impulso productivo, solidario, proactiva. Todo esto ha motivado el debate acerca del modo en que las
pequeñas y medianas empresas pueden enfrentar estos fenómenos, esta nueva
economía de escala con su tremenda potencialidad de generadoras de nuevas e
ingeniosas fuentes de trabajo, su casi inveterado comprenacional, y su
importante contribución en materia de inteligencia de mercados, entre otras
cualidades que las distinguen parejamente y más aún, ahora, frente a la crisis
de modelos económicos de concentración y sus secuelas productivas, laborales,
financieras que han colocado a Argentina en una inédita encrucijada
institucional, social, política, económica, laboral y financiera. Ante esa perspectiva en la Unión Europea y en numerosos países
como en Italia -particularmente en su región norte- se ensayaron acuerdos
asociativos a los fines de generar un nivel competitivo y entre nosotros, la
legión de nuevos desocupados y una persistente recesión ahora con inflación,
repotencian el desafío, desafío que debe identificar en primer lugar,
cualitativamente, quienes y cómo son las micro, las pequeñas o medianas
empresas para saber a quién, cómo, cuándo y porqué vamos a estimular. La tradicional planificación normativa que se conserva en la
materia micropymes, por su carácter rígido y omnímodo, no nos parece la mas
adecuada para el alcance de metas tan importantes ni que haya identificado
certeramente los objetivos además de insuficiente ya que la defensa del
usuario, del consumidor, del medio ambiente y otras similares son ajenas a la
normativa. No se puede ignorar tampoco problemas propios de la historia
organizacional de las pymes, muchas de las cuales son de origen familiar y
presentan disidencias internas propias de la conflictividad propia de la empresa
familiar, empresas familiares, muchas de las cuales, si pudieron evitar o
sortear estas conflictividades son el origen cierto de las más grandes empresas
actuales. La legislación pymes es además, muy difusa y confusa. Hay
problemas legales y puntualmente se conservan tipos societarios que implican
lentitud, costos ocultos e implícitos innecesarios que debe vérselas con la
enorme aceleración de los nuevos tiempos económicos y la innovación
constante, particularmente la tecnológica. Así las cosas, la necesidad de innovar de asociarse, de
construir acuerdos parciales sucesivos suele encontrar obstáculos en la
persistencia de algunos modelos que pueden conducirnos al mal uso societario... El tópico alcanza relevancia importante en nuestro país en
sectores como la cooperativa o autogestión v.g.: para la empresa agropecuaria y
en la dinámica de ésta misma, para lo que hay algunos ensayos como la sociedad
unipersonal en el proyecto de unificación de los códigos civil y comercial, la
ley del comerciante en el Paraguay y mayor simplicidad en Uruguay o Brasil que
en el art. 174 inc, 2 promete apoyar y estimular el cooperativismo y otras
formas de asociativismos y centralmente, en el art. 179 dice que La Unión del
Brasil, sus Estados Federales o Distrito Federal y los municipios dispensarán a
las microempresas y a las empresas de pequeño porte tratamiento jurídico
diferenciado, visando e incentivándolas para la simplificación hasta la
eliminación o reducción al menos de sus obligaciones administrativas,
tributarias, previsionales y crediticias. Por eso nos parece que no se ha alcanzado aún el
conocimiento de la materia en cuestión, como tampoco una percepción clara de
su sensibilidad social (objeto) para arribar a los fines a que se
dirigen las acciones, deseos, necesidades, intereses, energías y dispositivos
(meta) en cuestión. Por el contrario, reitero, predomina lo difuso y lo confuso
que en no pocas ocasiones encuentra torpes reduccionismos cuantitativos a la vez
que se aleja de armonías mínimas por miradas diferentes dentro de un mismo país
y proyectado así en el Mercosur. Entiendo entonces que debe recurrirse a la planificación
estratégica o situacional e iterativa. Sí. Partir de un diagnostico adecuado y realista con la
asignación de recursos correspondiente 'ex ante'. En su formulación se ha de relevar e incorporar los datos de
los actores, diversidad social, opositores y perjudicados... Decimos situacional o estratégica ya que ha de incorporar la
situación de base operativa local...e interlocal o microregional... E iterativa porque es un ida y vuelta de arriba-abajo y de
abajo-arriba...de un costado a otro, horizontalmente más que verticalmente. La planificación estratégica, situacional e iterativa
complementa e integra horizontalmente las planificaciones general y
normativa....Políticas, Programas, Presupuesto, demandas sociales.... Ahora bien, para la globalización, las pymes dieron, dan y
pueden aumentar su contribución al mejor desarrollo de la humanidad siempre y
cuando sean valoradas correctamente. Debe admitirse su fecunda realidad con un enfoque del
financiamiento Pymes que contenga a nuestro juicio el ‘espíritu Yunus’, es
decir creer en la capacidad de cada ser humano, de su proyecto (the proyect
finance), confiar en su capacidad de empresario para hacer realidad o facilitar
cuanto menos su potencialidad, su sensibilidad social y ‘la capacidad
Pymes’, para resolver el falso dilema: "empleo o políticas sociales’,
simultánea y satisfactoriamente. Parangonando a SEN, los derechos pymes logrados en
capacidades efectivas y en la distribución equitativa de oportunidades.- Ahora bien, adentrándonos específicamente en la cuestión
"financiamiento pymes" anticipamos que, para estas empresas el
financiamiento es uno de los puntos más críticos a superar. Luce impostergable la instrumentación creativa de un
"Banco de Ideas y Proyectos" que oriente un notorio aumento de
emprendimientos múltiples y diversos en el campo y la ciudad. En esa perspectiva, sólo en Rosario cuatrocientos
empresarios pymes se están organizando para trabajar juntos. Si bien para el financiamiento pymes genuino, en Argentina, se dispone
concretamente de la Ley 24.467, art. 23; Uruguay cuenta con la Ley 16.622 por la
cual se creó el Fondo Nacional de Garantías, destinado a afianzar hasta el 80%
de los créditos que se otorguen a las microempresas y hasta el 75% para el caso
de pequeñas y medianas pueden garantizar créditos obtenidos en el sistema
financiero publico y privado, así como deudas comerciales originadas en
adquisiciones de bienes de capital, nos parece impostergable una ley nacional
–o supranacional (MERCOSUR)- que sirva a la política industrial, para
reconstruir el país, partiendo de su fundamento, de las pequeñas y medianas
empresas, creando un fondo adecuado y sustentable para financiar las inversiones
productivas o disponiendo de una buena vez, las asignaciones presupuestarias
suficientes, operativas y equitativas. En cuanto a lo crítico del financiamiento, esto se admite así,
parejamente, desde discursos empresarios, políticos o dispositivos como el
Decreto 748/2000 del Poder Ejecutivo Nacional y aquellos otros que le
sucedieron. Retrospectivamente, podríamos ofrecer esta secuencia. Por
dispositivos como este decreto y en concordancia con el art. 23 de la Ley Pymes,
el Banco de la Nación Argentina, más concretamente su ‘Oficina Negocios
Pymes’, para el 23 de abril de 2001 disponía de los siguientes créditos: 1)
Para compras de bienes de capital de origen nacional a empresas que a empresas
que tuviesen convenio firmado al respecto con el banco. En dicha operatoria el
cliente pagaba el 7%, el 2% lo asumía el gobierno nacional y otro 2% el
gobierno provincial.- 2) Respecto de Estímulos a nuevos Emprendimientos, el
cliente pagaba el 10% y había un 3% bonificado por el Gobierno nacional según
decreto 748/2000 con seis meses de gracia para el capital y plazos de hasta
cuatro años; 3) Respecto de emprendimientos turísticos pymes, se disponía de
una tasa del 9,5% donde hay 3% bonificados por el Gobierno Nacional; 40 Respecto
de Pymes industriales, comerciales y de servicios, la tasa alcanzaba un 14,5%;
5) Finalmente, para el agro, la tasa se había estipulado en un 13,5%. El Banco Nación implementó también la línea Pymes II,
mediante la cual destinaba partidas para activos fijos, incluyendo compra y
refacción de inmuebles relacionados con el uso de la empresa, con plazos de
cinco años para activos fijos y de cuatro años para construcción de capital
de trabajo, a una tasa del 10% para el cliente. En dicha operatoria el banco
asistía al cliente hasta un 85% del total de la inversión, sin tener en cuenta
el IVA, con amortización por el sistema alemán (que no es como el sistema
francés sino que aquí se relaciona con la cuota y el interés, no era sobre
saldo sino que la cuota iba disminuyendo a diferencias del sistema francés
–reitero- donde la cuota siempre es igual). Fue un aporte pero insuficiente si conservamos un enfoque
normativo rígido, confuso y para nada simplificado ni simplificador,
insuficiente, teórico y cuantitativo, con graves vetos presupuestarios, de la
crisis bancaria como de la realidad del mundo pymes. De todos modos, justo es reconocer esfuerzos en revertir
positiva y productivamente la situación. En efecto, resoluciones como la nº 125/01 del Ministerio de
Trabajo de la Nación intentaba subvencionar hasta $ 10.000 a Micropymes en el
marco de una operatoria tendiente a superar las restricciones existentes tanto
para la integración del capital de trabajo como para la incorporación de
trabajadores en condiciones estables. Por su parte, la provincia de Buenos Aires, mediante el plan
"impuesto cero", rebajó impuestos provinciales significativamente a
estas empresas y con criterios mucho más realistas e inclusivos y el municipio
de la ciudad autónoma de Buenos Aires ha destinado para el año 2003 catorce
millones de pesos para diversos financiamientos pymes. Asimismo, es muy alentador, conocer en marzo del 2003, la
creación de un Fideicomiso que contará con un fondo de 10,7 millones de dólares
aportados por el Banco de Inversión y Comercio Exterior (BICE) para financiar
las exportaciones de pymes lácteas, todo lo que se operará a través del Banco
de la Nación Argentina que activará las correspondientes líneas de crédito
en todas sus sucursales. Nosotros impulsamos el crédito interpymes en los términos
del art. 115 de la ley de cooperativas, 20.337 ya que su generalizada aceptación
y circulación ha de sustituir en grandes cantidades a la moneda convencional y
con ello, todos los escollos que el crédito tradicional implica hoy como
asimismo, superar la dificultad de la inseguridad por innecesarias
disponibilidades de activos dinerarios inactivos domiciliarios supone Estos salvatajes y aún mayores y más cualitativos son
imprescindibles para conservar y fortalecer este segmento empresario atento su
rol preponderante en la generación de empleo y en el desenvolvimiento integrado
de la actividad económica en todo el territorio del país. No obstante, en el ámbito oficial, los únicos
financiamientos directos están ligados, aún, substancialmente a proyectos de
capacitación vía crédito fiscal o cosa semejante. No más. El sector Micropymes espera y merece mucho más, por cierto. En cuanto a lo que damos en llamar financiamientos
indirectos, determinamos que la información en un "insumo" crítico
central. La asimetría en la información mucho tiene que ver con las
externalidades negativas pymes. En otro orden, se deben instrumentalizar financiamientos
indirectos –reitero- a través de diferimientos y discriminaciones positivas
impositivas, simplificaciones administrativas, comprepymes, pero, promover pymes
no alcanza con promociones fiscales si no logramos, simultáneamente, una política
fiscal progresiva que combata también la evasión y la elusión en general. También, la infraestructura básica que debe brindar la Nación,
provincias y municipios en términos promocionales: espacios o terrenos para
pymes, comunicaciones, transporte, servicios, comercialización, etc, es un dato
no menor en esta idea de financiamiento.- A todo eso, puede ayudar sin duda, vincular mas estrechamente
Universidad y Pymes, instrumentando incubadoras... –de pymes en general, de
pymes para irrigación, para seguridad rural, para utilización de maquinarias
de gran porte o prestación de servicios eventuales...etc...pensando acuerdos
entre universidad y empresas para transferir, v.g.: tecnología, etc. Las Pymes no pueden hacer inversiones en investigación, la
universidad sí. Esto mismo se puede decir, en términos de financiamientos
indirectos, en cuanto a la necesidad de mejorar la calidad de la gestión pymes
con un sistema de información, una base de datos confiables y una visualización
acertada de las condiciones socioeconómicas en general así como de los
ingredientes de la/s demanda/s en particular (usos, hábitos, preferencias, etc) Igualmente, con recategorizaciones tarifarias de precios,
tasas y servicios, tanto como la provisión de infraestructura básica ( logística,
transporte, seguros, comunicaciones, seguridad, Internet para compras y ventas
directas, e-mail, etc.). Otro tanto se logra en grandes empresas con el impulso de
microempresas internas o satelitales esto es, tercerizaciones inducidas ..... Otras posibilidades aparecen reflejadas, v.g.: la decisión
de la Municipalidad de la Ciudad de Buenos Aires a través de su Banco Ciudad,
para asignar $ 2.500.000. al desarrollo o asimilación tecnológico micropymes. -También se cuenta con la factura conformada, una suerte de
'duplicaba brasilera' que no es otra cosa que un relanzamiento de la factura de
crédito (Leyes 24.760 y 24.989)conformada, que funcionaría mas o menos así:
cuando una pyme o una empresa más grande factura los bienes o servicios a su
cliente, emitiría un segundo documento o una copia más. Esta sería reconocida
-es decir conformada por el comprador- como una deuda a pagar. Con ese aval, la
empresa podría ir a algún banco y pedir que le anticipen el pago a cambio de
un descuento en el monto facturado. -Las Sociedades de Garantías Reciprocas, con las reservas
del caso, creadas precisamente para facilitar la financiación de micropymes,
para simplificar el camino hacia los bancos y posibilitar el acceso al crédito. El Banco de la Nación Argentina ha impulsado también
GARANTIZAR, sociedad de garantías reciprocas que reúne alrededor de 584 socios
pymes, que emitió garantías por $44.000.000. y ya tiene acuerdos con catorce
bancos de primera línea. En todos los casos -y esto es bueno- los empresarios pymes
son socios de Garantizar y no clientes detentando el 51% del capital social
quedando el resto integrado por los socios aportantes de capital, del cual, el
primer socio protector y fundador es el banco nación, seguido por el banco de
la Ciudad de Buenos Aires, luego la Provincia de Mendoza a través de su fondo
de desarrollo provincial y los municipios de Cutral Có y Plaza Huincul,
mientras que el resto son sociedades y empresas privadas que han confiado en el
sistema y son también socios protectores. La ley de SGR permite a las mismas tomar contragarantías por
un mínimo del 50% y un máximo del 100% sobre el monto del crédito a
garantizar y esto es de la mayor importancia y trascendencia contrastado con lo
que comúnmente un banco exige en forma directa para liberar créditos. Asimismo, en el primer trimestre 2003, quedó conformada la
SGR "Agroaval" que otorgará garantías a pymes agropecuarias situadas
en Tucumán, Salta, Jujuy, Santiago del Estero, Chaco, Formosa, Córdoba, Santa
Fe, La Pampa, San Luis y Mendoza, sociedad de garantía reciproca que cuenta con
un Fondo Inicial de Riesgo de sesenta millones de pesos para facilitar el acceso
al crédito de las pymes agropecuarias de esas provincias. Adicionalmente, mediante Decreto PEN Nº 1126/2001 se
transfirió a la Secretaría de la Pequeña y Mediana Empresa (SEPYME) del ámbito
del Ministerio de Economía a la orbita del Ministerio de Trabajo, Empleo y
Formación de Recursos Humanos. Sin embargo y para ratificar lo anticipado respecto a
financiamiento sólo para capacitación y vía crédito fiscal, agregamos alguna
información suficientemente orientativa, indicativa que hace a una política
oficial inmutable, carente de ideas y contraria al Art. 23 de la Ley 24.467
(Pymes) y al Desarrollo Humano garantizado respecto de las pymes, por el art. 75
inc. 19 de la C.N.. En efecto, SEPYME, mediante la Res. 11/01 del 29/3/01
Reglamentó la ejecución de proyectos-año 2000 el que sería aplicable a todas
las empresas y unidades capacitadoras –reitero- participantes del régimen de
Crédito Fiscal del año 2000 BORA 29.622 de fecha 4/4/01...que se complementa
con la Res. Sepyme 4/2001 publicada en el BORA del 06/04/01-. SECRETARIA DE LA PEQUEÑA Y MEDIANA EMPRESA. Por la Ley
22.317 se creó el Régimen de Crédito Fiscal destinado a la cancelación de
tributos cuya percepción, aplicación y fiscalización Que por la Ley Nº
22.317 se creó el Régimen de Crédito Fiscal destinado a la cancelación de
tributos cuya percepción, aplicación y fiscalización corresponde a la
ADMINISTRACION FEDERAL DE INGRESOS PUBLICOS, con el objetivo de incentivar la
capacitación del personal de las pequeñas y medianas empresas. Que debido a la existencia de los remanentes aludidos, se han presentado
proyectos de capacitación bajo las MODALIDADES A, B y C y fueron evaluadas y
asignadas las empresas que se mencionan en el Anexo I de la presente resolución,
que llevarán adelante sus proyectos de capacitación en los términos y
condiciones de la reglamentación vigente del Régimen de Crédito Fiscal. Por ello, RESOLUCION SEPyME Nº: 350 Dificultades más comunes para las MicroPymes ... 1) Ahora bien, en el gran tema de las pequeñas y medianas
empresas, contrariamente a lo que se podría suponer en un principio, para las
políticas publicas y privadas, antes que los subsidios directos o los
incentivos fiscales, influirá mucho más, estructural y profundamente, lograr
una estabilidad macroeconómica, una claridad y permanencia de las reglas de
juego, la salida de una incertidumbre política prolongada como de una notoria y
persistente recesión, coherencias entre discursos y praxis, una baja inflación,
una buena tasa de ahorro interno, tasa de interés de promoción,
infraestructura y un ambiente proclive a la competencia y la inversión en
capital humano. Lo anterior no significa que dichos subsidios e incentivos no
sean necesarios y que, en determinadas ocasiones, no propicien la entrada de
innovadores al mercado o incrementen la innovación en las empresas. Sin
embargo, es importante entender que su efecto es mas bien marginal y que ningún
subsidio a la innovación o industrial, funcionará si las condiciones macroeconómicas
y sociales mencionadas no se cumplen en una escala mínima. 2) La ausencia de aquellas medidas relacionadas a la
incorporación de un mayor numero de MicroPymes en las actividades del mercado
interno y externo particularmente, aspecto que en cierta medida está
circunstancialmente aliviado por un periodo de sustitución de importaciones. 3)Por su parte, el tratamiento jurídico que reclamamos no es
cuantitativo. Los alcances de este objetivo presuponen la adaptación de
instrumentos y la creación de ambientes instititucionales favorables. Las principales líneas de acción en este sentido, serían: -Actuar en la consolidación de instrumentos y mecanismos que
conduzcan a la desburocratización, disminución de la informalidad y una drástica
disminución de la mortandad de microempresas y de Pymes. -Activar la implantación y consolidación de instrumentos de
asimilación tecnológica y de acceso a créditos diferenciados de promoción,
orientados a empresas MicroPymes industriales de base tecnológica. Crear, perfeccionar o ampliar fondos nuevos y/o existentes de
garantía para promover la competitividad micropymes, aspecto sumamente crítico. -Reestructurar tributariamente a las MicroPymes, liberándolas
en sus etapas de creación y transición hasta la consolidación empresaria
sostenida. -Favorecer el encuadre legal para las microempresas y las
Pymes, atendiendo a caracteres cualitativos (cantidad de empleados, consumo de
servicios, aspectos ambientales, etc). -Facilitar a las Micropymes trámites administrativos
sencillos en procesos licitatorios de compras gubernamentales. -Dotar de infraestructura oficial al parque empresario
MicroPymes. 4) Después de los cambios profundos producidos a nivel
nacional e internacional, se puede advertir con cierta facilidad una marcada
incapacidad de gestión, administración, reconversión y reentrenamiento de no
pocos micropymesempresarios, mucho de los cuales deberían consultar este
librito de maravillas ...."Dónde está mi queso...o cosa semejante ! además
de aprender a identificar y preparar un proyecto aceptable, destinado a lograr
un objetivo específico en un periodo determinado de tiempo. y sobre todas las
cosas, visualizar y tener clientes con problemas o necesidades no resueltas aún
y a los que, su proyecto, con una estrategia adecuada puede brindar una solución
satisfactoria, es decir un empresario, con anticipación, sorpresa y ductilidad. 5) Erradicar todo manipuleo político-clientelar del sector
con discursos y praxis contradictorias, toda suerte de masificación,
considerando que todos pueden ser microemprendedores o tratando por igual a
todas las Pymes sin esforzarse en identificar cualidades... 6) Superar cierta informalidad del sector en lo previsional,
laboral, o fiscal, verdaderos obstáculos para el acceso al crédito formal,
publico o privado. 7) Por ultimo y convencidos de que no agotamos las
dificultades posibles, insoportables burocracias y demoras para acreditar a
micropymes sus créditos fiscales, hacen el resto. A modo conclusivo, hoy Argentina atraviesa toda una
encrucijada institucional, social, económica y financiera, particularmente,
desde diciembre 2001 en donde el rol del Estado ha sido incierto,
contradictorio, vacilante y en esa crisis constante, la volatilidad y fragilidad
del sistema económico-financiero argentino lo ha convertido en caótico y
absolutamente colapsado, situación que replantea automáticamente las políticas
financieras pymes oficiales, por ahora, suspendidas. Esto mismo nos permite visualizar como toda ‘una ventana de
oportunidad’ la rehabilitación y reaparición de nuevas cajas de crédito
cooperativas autónomas, en donde los socios micropymes autoorganizados y con
ahorros, imposiciones y prestamos recíprocos podrán recuperar la confianza
perdida por disfunciones en el sistema bancario tradicional. Precisamente, la Unión Industrial, los Intendentes de Santa
Fe y de Mendoza entre otros, están pidiendo se refloten las cooperativas y
mutuales de crédito atento su apoyo brindado al productor agrícola y a las
pymes, tradicionalmente, cajas de crédito que con sus ahorros que en su época
mejor, evitaron el cierre masivo de comercios e industrias nacionales. Las características mas preciadas de estas cajas, es la de
que tienen un radio de acción local y asociados que se conocen muy bien entre sí,
lo que posibilita evaluar sus cualidades morales y demás condiciones ‘dignas
de crédito’ con frecuencia cuestiones finalmente de mayor trascendencia que
su solvencia patrimonial propiamente dicha. Además, su correcta forma de obrar y su probada eficacia
como sistema de financiación hace que el ahorro y el crédito queden en ese
radio de acción local donde se producen y demandan y no sean llevados a otros
lugares, reinvirtiéndose en los sectores que los generan. Investigar la formación del capital propio en cooperativas
de ahorro y crédito, aun en períodos con políticas gubernamentales
contrapuestas, arrojará luz sobre las estrategias adecuadas al desarrollo de
instituciones autónomas asociativas independientes del poder público, aspecto
que deberá ser ponderado no solo por las pymes, sino que, en escala menor, por
profesionales, docentes, microemprendedores, artesanos (Res. 56/98 Mercosur),
huertas familiares, talleristas, etc.(otras Micropymes en realidad). Asimismo, estas cajas cooperativas deberán ser puestas en
redes regionales y ser monitoreadas y compensadas por cajas regionales
cooperativas. En otro orden de cosas y si bien la mortandad de micropymes
es una realidad más que preocupante, se percibe en los micropymes empresarios
una esperanza de reactivación, la mejor política social para zafar de cadenas
de pagos cortadas, que corta cadenas de producción, de provisión, de
servicios, de usos y consumos... Es que el verdadero empresario espera y cree contra toda
desesperanza porque tiene olfato empresarial, aptitud y actitud emprendedora,
fundamentalmente, confía en sí mismo !! Al respecto algunas de las medidas anunciadas desde Economía,
a principios del 2001, esas que intentaban proteger y reactivar de alguna manera
la industria nacional, permitían conservar fundadas esperanzas para las
micropymes sobrevivientes... La realidad es que por estos días de verano 2003’, la única
señal de crédito que intenta trabajosamente conservar el Banco Nación, es sólo
para sus clientes calificados y para procesos evolutivos de siembra, política
discriminatoria e interesada atento las retenciones sobre las exportaciones agrícolas
(que sube la cotización del dólar) que por otra parte es todo lo contrario a
la protección que tanto los EE.UU. como la U.E. brindan a sus pymes agrícolas. Pero ... hablar de financiamiento en serio para el sector, es
hablar en serio y es tener siempre presente que las pymes aún ocupan el 75% de
la población laboralmente activa, que utilizan insumos y servicios nacionales,
que son de aquí y piensan seguir aquí, tributando aquí, generando riqueza aquí
y exportando desde aquí....SI LAS DEJAMOS claro está!! ...para que no se vayan
vía Uruguay vía euro ....algo que está detrás de esta nueva teoría
monetaria Todo esto y mucho más por cierto, debe ser parte e informar
a un cuerpo único de medidas micropymes, ya que estas empresas merecen políticas
activas y flexibles de apoyo a su incidencia al desarrollo humano y productivo,
de manera que puedan alcanzar niveles crecientes de competitividad, acceder a
nuevas tecnologías, ganar nuevos mercados o generar nuevos emprendimientos. Para todo ello visualizamos como esencial la puesta en red
del sector pymes- en el ámbito estratégico y prospectivo del Mercosur, red que
queda abierta a nuevas integraciones, nuevos miembros, nuevas estrategias
situacionales e iterativas. Una discriminación positiva para el sector debe sustituir a
la negativa que las somete, las mata desde la cuna o al asomar la cresta. Poco más, poco menos, reitero una vez más, alrededor del
75% de la población laboralmente activa encuentra trabajo en este segmento
empresario, en el campo o en la ciudad, lo que se relaciona estrechamente con un
dato no menor: la estabilidad o inestabilidad social... según sea las políticas
que concretamente se adopten para las Pymes sin dejar de mencionar todas las
cadenas –formales e informales de economías paralelas- implicadas en las
tercerizaciones que las mismas generan, todas las micrompresas internas o
satelitales que interactúan por caso, con las grandes empresas. De todas maneras, será necesario también, superar el
presente desafío sociocultural, no sólo económico-financiero, generar nuevas
culturas de esfuerzo, sacrificio, producción y solidaridad, de sobriedad
compartida, es decir, todo aquello que hace a: "condiciones dignas de crédito"
tomando conciencia plena de que el empleo ad vitam terminó y que serán los
servicios más que la industria los que provean fuentes de ocupación y
actividad, sin perjuicio del potencial de siempre de la agroindustria o el
turismo inexplorado, particularmente el turismo rural, el desarrollo tunario,
caprino, camélico, de la apicultura, de la avicultura, de la cunicultura, de la
lombricultura, de la helicicultura, etc. Será igualmente imprescindible alcanzar sinergias y
asociativismos superadores de individualismos e inmovilismos actuales, debiendo
vincular las universidades con todo su potencial v.g.: elaboración, presentación
y ejecución de proyectos (la banca debe asumir riesgos y financiar proyectos
convenientemente evaluados) para salir airosos de análisis cada vez más
exhaustivos de los organismos o entidades crediticias a los que les interesa y
mucho el plan de producción, negocios e inversiones, otros flujos de recursos,
reciclajes, localización, etapas, impactos y por cierto los sindicatos, las
ONG's, legitimadas socialmente, es decir, todos, deberán aportar lo suyo para
tener expectativas más próximas a realidades posibles y sostenibles y el
Estado deberá moderar e intervenir, v.g.: aumentando los aranceles para
productos o servicios provenientes del exterior, disminuyendo los que tienen que
ver con nuestras exportaciones o importación de insumos, subsidiando e
interviniendo como lo hacen los países mas industrializados sin pudor ninguno
cuando se trata de su industria nacional... Vale decir, todo esto debe plasmarse en una estrategia país
que enmarque la problemática: "financiamiento pymes", que la resuelva
sostenida y satisfactoriamente, y la ponga a prudente distancia y fuera del
alcance de corralitos o clientelismos, de los meros discursos, para que nos
devuelvan la fe en nuestro destino como Nación, porque la paz social está
primero y aún tenemos derecho a la felicidad, al bienestar general y a un
desarrollo sostenido para el cuál, el aporte Pymes aún no ha sido reconocido
ni -con todo lo hecho- ha alcanzado el financiamiento que se merece y que se ha
ganado sobradamente por otra parte. A modo conclusivo entonces y aunque reconocida su importancia
socioeconómica, este sector empresarial encuentra en realidad, todavía, graves
obstáculos para su crecimiento, sustentabilidad y competitividad, no obstante
las previsiones de la Legislación Argentina en el art. 23 de la Ley 24.467 y la
Ley 25.300, obstáculos que deberán resolverse rápida y satisfactoriamente ya
que puede encontrarse en riesgo la continuidad de la inmensa mayoría de
Microempresas y Pymes, ni más ni menos.- p. Roberto F. Bertossi (*) Compartir Publicación enviada por Roberto Bertossi Contactar mailto:robertossi@hotmail.com Código ISPN de la Publicación EpyyulFVFEePQzMLfl Publicado Saturday 18 de October de 2003 Ultimas Publicaciones en ilustrados.com
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